Constituer
Mettre en cohérence votre épargne, votre troisième pilier et vos besoins de protection. Anticiper les prochaines décisions dès aujourd’hui.
Préparer le terrain ↗PLANIFICATION FINANCIÈRE · PRÉVOYANCE · RETRAITE
Votre retraite
se prépare.
Votre liberté aussi.
Vous avez construit votre patrimoine.
Organisons maintenant ce qu’il peut faire pour vous.
Des revenus pour vivre vos projets. Du capital pour garder le choix. Une place pour ceux qui comptent.
Préparer ma retraite ↗Découvrir notre approche ↓
PRÉPARER LA SUITE, À VOTRE MESURE.
Votre retraite, dans une vision d’ensemble.EXCELIS ↗Fiduciaire & fiscalitéHERITY ↗Prévoyance & assurances
01 — CHANGER DE PERSPECTIVE
L’épargne n’est pas une fin.
Elle prépare votre vie d’après.
Constituer un capital est une étape. Décider comment en vivre, quelle réserve de liquidités conserver et ce que l’on souhaite transmettre mérite tout autant d’attention.
En vivre
Transformer votre patrimoine en revenus. Articuler AVS, rente LPP, capital et solutions de rente privée autour de votre budget réel.
Organiser mes revenus ↗Transmettre
Comprendre ce qui revient à vos proches selon vos choix. Examiner les bénéficiaires, les garanties au décès et la restitution du capital.
Comprendre la restitution ↗Cette approche s’appuie sur le conseil en prévoyance de Herity et l’analyse fiscale d’Excelis.
Découvrir nos deux expertises ↓02 — LES REVENUS DE DEMAIN
Un revenu à vie.
Et vos proches dans l’équation.
La rente viagère privée peut compléter votre retraite : une partie du capital finance un revenu garanti à vie. Une clause de restitution peut prévoir le versement du solde contractuel aux bénéficiaires en cas de décès.
Voir le mécanisme ↓Le revenu continue.
La rente viagère reste versée du vivant de l’assuré, même après consommation du capital prévu au contrat.
Le solde peut protéger vos proches.
Avec restitution, le montant transmis dépend du contrat et des rentes déjà versées. Il diminue au fil du temps et peut devenir nul.
Tout ne doit pas devenir une rente.
La réserve pour vos projets et les imprévus se construit séparément. Certaines formules ne permettent plus le rachat du capital une fois la rente servie.
03 — COMPRENDRE AVANT DE CHOISIR
Votre capital, au fil du temps.
Un exemple simplifié pour visualiser le lien entre les rentes versées et une restitution au décès. Ce n’est ni une offre, ni un calcul de rente disponible sur le marché.
Paramètres indépendants, librement choisis pour la pédagogie. Aucun tarif d’assureur n’est utilisé.
AU TERME DE 10 ANNÉES●
Rentes cumulées
Restitution illustrative
Hypothèses et limites de cet exemple
Restitution illustrative = maximum entre zéro et le capital de référence diminué des rentes cumulées. L’exemple suppose une rente annuelle constante. Il ignore les frais, les intérêts, les excédents, l’inflation et les impôts. Le contrat réel détermine le capital restituable, les prestations déduites et les bénéficiaires. Une restitution n’est pas un capital disponible au rachat et ne garantit pas la conservation du pouvoir d’achat.
04 — REGARDER LE REVENU NET
La fiscalité fait partie
de l’équation.
Un montant de rente ne suffit pas pour comparer deux solutions.
Excelis analyse l’opération proposée par Herity : fiscalité du revenu, éventuel retrait en capital, fortune imposable et conséquences des prestations au décès.
Le rôle d’Excelis ↗Une fraction imposable, pas un taux d’impôt.
Pour les contrats suisses soumis à la LCA conclus en 2025 ou 2026, 4 % de la rente garantie entrent dans le revenu imposable. Les prestations excédentaires sont imposables à hauteur de 70 % de leur montant.
La fortune mérite aussi une analyse.
Certaines solutions sans valeur de rachat peuvent bénéficier d’un traitement favorable à l’impôt sur la fortune. Excelis vérifie le contrat, le domicile fiscal et les règles applicables avant de chiffrer cet effet.
L’année de conclusion du contrat et la nature de la prestation sont déterminantes. Cette fiscalité ne s’applique pas aux rentes AVS ou LPP. Référence : Administration fédérale des contributions ↗. Informations vérifiées en octobre 2026.
05 — VOTRE LOGEMENT, DEMAIN
Rester chez soi.
Avec une vision claire de la suite.
Votre logement fait partie de votre projet de retraite. Préparer votre financement vous aide à évaluer les charges de votre hypothèque et le budget disponible pour vos travaux, compte tenu de vos revenus à la retraite.
Les revenus changent.
Le financement se prépare.
À la retraite, la banque réexamine la capacité à supporter les charges : revenus AVS et LPP, autres revenus durables reconnus, patrimoine et dette restante. L’acceptation d’une rente privée dépend de ses propres critères.
Elle utilise généralement des charges théoriques : intérêts calculés à un taux de prudence, entretien et amortissement éventuel. Un repère fréquent est un total proche d’un tiers des revenus retenus. Ce seuil et la méthode varient selon le prêteur.
Un repère, pas une facture.
Avec un bien de 1 million CHF et une hypothèque de 500’000 CHF, un calcul à 5 % d’intérêts théoriques et 1 % d’entretien donne 35’000 CHF de charges annuelles, hors amortissement. Pour 110’000 CHF de revenus retenus, le ratio est d’environ 32 %.
Exemple illustratif. Le taux théorique n’est pas le taux réellement payé et ce résultat n’est pas un accord de financement.Rembourser, garder une réserve,
ou combiner les deux ?
Réduire l’hypothèque peut alléger les charges. Mais mobiliser trop de capital peut aussi limiter les moyens disponibles pour vos projets, les travaux ou les imprévus.
- Faire le point en amontRevenus futurs, échéances hypothécaires, amortissements prévus et éventuels avoirs de prévoyance mis en gage.
- Comparer plusieurs scénariosConserver la dette, amortir une partie, organiser des revenus complémentaires : étudier l’ensemble avant d’affecter le capital.
- Coordonner les décisionsHerity vous accompagne en prévoyance et dans la recherche d’un financement hypothécaire. Excelis en analyse les effets fiscaux. Le prêteur décide de l’octroi du financement.
LE CAP DU 1ER JANVIER 2029
La valeur locative disparaît.
Les déductions évoluent aussi.
Pour le logement occupé par son propriétaire, la réforme modifie l’équilibre entre dette, fiscalité et entretien. Son effet dépendra de votre situation.
Le droit actuel demeure : valeur locative imposable et déductions admises pour l’entretien, les intérêts passifs et certains travaux énergétiques, selon les conditions applicables.
La valeur locative et la déduction de l’entretien du logement occupé par son propriétaire disparaissent. Les intérêts passifs deviennent fortement limités, avec notamment des règles pour les biens loués et les primo-acquéreurs. Les travaux énergétiques ne seront plus déductibles à l’impôt fédéral direct ; les cantons pourront maintenir une déduction temporaire, au plus tard jusqu’en 2050.
Rénover au bon moment, pour les bonnes raisons.
Excelis distingue entretien, amélioration apportant une plus-value et mesures énergétiques : tous les travaux n’ont pas le même traitement fiscal. Le calendrier s’étudie avec les besoins réels du bâtiment, les devis, les subventions et les liquidités. L’objectif est de planifier les travaux utiles, sans précipiter une dépense pour sa seule déduction.
La baisse éventuelle de l’impôt améliore le budget réel ; elle ne remplace pas l’examen de la capacité financière par la banque.
Sources et repères — vérifiés en octobre 2026
Réforme : Administration fiscale genevoise et Département fédéral des finances. Travaux : charges et frais déductibles à Genève. Les modalités cantonales futures doivent être vérifiées au moment du conseil. Les frais d’entretien des logements loués ou affermés conservent un traitement distinct.
Exemple de méthode bancaire : repères de capacité financière à la retraite. Les taux théoriques, revenus admis, seuils et exigences d’amortissement relèvent de la politique du prêteur.
06 — PARTIR DE VOTRE VIE
Chaque retraite
a sa propre histoire.
« Je veux savoir où j’en suis. »
Rassembler vos avoirs, estimer votre budget futur et identifier les décisions à anticiper, sans attendre la dernière année.
« Je veux sécuriser mes revenus et penser à mes enfants. »
Évaluer les prestations après le partage de la prévoyance, les droits au décès et la place d’une restitution en faveur des bénéficiaires.
« Rente, capital… ou les deux ? »
Comparer plusieurs scénarios sur le revenu net, les liquidités et la transmission. Une rente privée ne remplace pas automatiquement avantageusement la rente LPP.
Situations illustratives, et non témoignages de clients.
07 — DEUX EXPERTISES COMPLÉMENTAIRES
Une décision éclairée.
Deux regards coordonnés.
HERITYPRÉVOYANCE & ASSURANCES
Construire votre solution.
Herity analyse votre situation de prévoyance et vos objectifs. Elle compare les options de rente et de capital, leurs garanties et les conditions de restitution.
- Bilan des besoins et des prestations existantes
- Étude de scénarios adaptés à votre situation
- Présentation des assureurs et des conditions lors du conseil
EXCELISFIDUCIAIRE & FISCALITÉ
Valider le volet fiscal.
Excelis examine les conséquences fiscales de l’opération et établit une analyse personnalisée avec les hypothèses retenues.
- Impôts sur le revenu, le capital et la fortune
- Comparaison de la situation avant et après
- Fiscalité du logement et calendrier des travaux
- Confirmation de l’administration sollicitée si nécessaire
3piliers.ch est une marque appartenant à Excelis SA, actionnaire de Herity SA.
Les prestations, intervenants et honoraires sont précisés avant tout mandat. L’analyse d’Excelis ne constitue pas une décision engageant l’administration fiscale.
ET AVANT LA RETRAITE ?
Bien constituer,
pour mieux choisir ensuite.
Le troisième pilier conserve toute sa place : épargne, protection des proches et préparation des revenus futurs. Nous relions les décisions d’aujourd’hui à la manière dont vous souhaiterez utiliser votre patrimoine demain.
Pilier 3a et 3bProtection familialeCalendrier des retraitsRéserve disponible
Faire le point sur ma prévoyance ↗VOS QUESTIONS
Les bons repères.
La rente LPP ne laisse-t-elle vraiment rien aux proches ?
Elle ne laisse généralement pas un solde de capital à partager entre héritiers. Des rentes de conjoint, de partenaire ou d’orphelin, ainsi que d’autres prestations, peuvent cependant exister selon la loi et le règlement de la caisse. Chaque situation doit être vérifiée.
La restitution garantit-elle tout le capital aux héritiers ?
Non. Dans une formule classique, le solde restituable diminue avec les rentes déjà versées. La clause précise le calcul et les bénéficiaires. Si le capital restituable est épuisé, la rente viagère continue du vivant de l’assuré, mais il peut ne plus rester de restitution au décès.
Puis-je récupérer le capital pendant le versement de la rente ?
Cela dépend du contrat. Certaines solutions permettent une option de rachat durant la période différée mais ne sont plus rachetables une fois la rente servie. Ce point est distinct de la restitution au décès. Il est donc essentiel de conserver une réserve disponible en dehors du contrat.
Faut-il retirer mon deuxième pilier pour financer une rente privée ?
Pas nécessairement. Une comparaison doit intégrer la rente de la caisse, les prestations aux survivants, l’impôt sur le retrait en capital, les conditions de la rente privée et le budget du ménage. La fiscalité seule ne suffit pas à décider. Une solution mixte peut également être étudiée.
La rente est-elle protégée contre l’inflation ?
Pas automatiquement. Les revalorisations et les excédents dépendent du contrat et peuvent ne pas être garantis. La planification doit intégrer l’évolution du coût de la vie.
À quel moment commencer ?
Dès la cinquantaine, une première analyse permet d’anticiper les échéances de la caisse de pension, d’organiser l’épargne et d’explorer plusieurs scénarios. Elle reste utile plus tard, y compris une fois la retraite commencée.
LE PREMIER PAS
Parlons de la suite.
La vôtre.
Quel est votre projet ? Un premier échange permet de préciser vos objectifs et l’accompagnement à envisager.
Joël Théodoloz
Associé et CEO de Herity SA
Intermédiaire d’assurance non lié
Registre FINMA · F01170784 ↗